Kommt es innerhalb einer Aktiengesellschaft zu Gesetzesverstößen, resultieren hieraus nicht nur auf Mitarbeiterebene, sondern auch auf Organebene unterschiedlich ausgeprägte zivil- und strafrechtliche Haftungsrisiken. Die Arbeit geht vor diesem Hintergrund speziell der Frage nach, welche strafrechtlichen Haftungsrisiken auf der Ebene des Aufsichtsrats als Überwachungsorgan der AG existieren, wenn es in der AG zu sog. »Compliance-Pflichtverletzungen« durch Mitglieder des Vorstands gekommen ist.

»Criminal Liability of Members of the Supervisory Board of Stock Companies After Compliance Breaches of the Executive Board« In case of breaches of law in a company there are different civil and criminal liability risks. This study focuses on the criminal liability risks on the level of the supervisory board after compliance breaches which have been committed by members of the executive board.

Autorentext

After training as a banker the author studied law, focused on criminal law, at the Eberhard Karls University of Tübingen. There he was an associate of Prof. Martin Nettesheim at the chair of Administrative, Constituional, European and International Law. During further studies he worked as a research associate firstly at a mid-sized practice specialising in Company, Tax and Criminal Tax Law and after passing his first state bar examination for an internationally-active commercial law firm in Munic in the areas of Commercial Law, Compliance and Dispute Resolution. In 2013 the author passed his second bar examination in Munic. He was admitted to the Bar in 2013. His principle practice area lies in Economic Law. He finished his doctoral research study at the professorship of Prof. Kaspar at the University of Augsburg in 2017. Tobias Dössinger is an associate fellow of the Hanns-Seidel Foundation. He is currently working in the legal department of an international corporation in the automotive industry.

Inhalt

1. Einführung 2. Zivilrechtliche Grundlagen der Aufsichtsratstätigkeit Stellung des Aufsichtsrats im Gesellschaftsrecht Aufgaben und Pflichten des Aufsichtsrats innerhalb der Aktiengesellschaft Zusammenfassung der Ergebnisse 3. Die Complianceverantwortung des Aufsichtsrats in der AG Corporate Governance, Risikomanagement und Compliance in der AG Grund, Inhalt und Grenzen einer Compliance-Pflicht für den Vorstand der AG Pflichten des Aufsichtsrats bei Compliance-Pflichtverletzungen des Vorstands Resümee, Fazit und Zusammenfassung der Ergebnisse 4. Einfluss und Wirkung außerstrafrechtlicher Pflichten auf das Strafrecht insbesondere im Bereich der Untreue Problemstellung und Entwicklung des Verhältnisses von Zivil- und Strafrecht Die Strafrechtsordnung als sekundärer Teil der Gesamtrechtsordnung Akzessorietät versus Autonomie der strafrechtlichen Begriffsbildung Ergebnis und Auswirkungen der Asymmetrie für die weitere Untersuchung 5. Strafrechtliche Haftungsrisiken der Aufsichtsratstätigkeit bei Compliance-Pflichtverletzungen des Vorstands Strafrechtliche Haftungsrisiken bei Compliance-Pflichtverletzungen des Vorstands Zusammenfassung strafrechtliche Haftungsrisiken des Aufsichtsrats bei Compliance-Pflichtverletzungen des Vorstands 6. Präventiv-begleitende Handlungsmöglichkeiten des Aufsichtsrats zur Sicherstellung seiner Compliance-Verantwortung Handlungsmöglichkeiten des Aufsichtsrats zur Sicherstellung seiner Compliance-Verantwortung und Reduktion seiner strafrechtlichen Haftungsrisiken Ergebnis bezüglich präventiver Handlungsmöglichkeiten des Aufsichtsrats 7. Zusammenfassung der Untersuchungsergebnisse und Reformüberlegungen Literatur- und Stichwortverzeichnis