Erfassung des Credit Spread-Risikos für Wertpapiere im Bankbuch

Die Erkenntnisse aus der vorläufig letzten Finanzmarktkrise führten unter anderem zu einer aufsichtlichen Diskussion über die Integration des Credit Spread-Risikos in die Risikotragfähigkeitsanalyse von Banken und schließlich zur Umsetzung im Basel III Reformpaket. Unter Berücksichtigung der Einschränkungen der Risikoberechnung für Wertpapiere im Bankbuch, die aus den Ergänzenden Ausführungen zum ICAAP Leitfaden resultieren, wird in der vorliegenden Arbeit ein Beispiel für die Messung und Integration von Credit Spread-Risiken in die Risikotragfähigkeit im Rahmen des Internen Kapitaladäquanzverfahrens vorgestellt.

Autorentext

Philipp Aigner wurde 1986 in Salzburg geboren und schloss 2015 sein Studium der Mathematik in Salzburg ab. Er ist seit 2013 im Bereich Risikomanagement tätig.