Excel im Controlling für Dummies

Wenn Sie Controller sind, verbringen Sie mit Excel viele, viele Stunden. Dieses Buch zeigt Ihnen, wie Sie Excel professionell einsetzen. Lernen Sie, wie Sie Pivot-Tabellen und -Charts erstellen, wie Sie Daten importieren oder exportieren, wie Sie Diagramme erstellen und wie Sie wichtige Excel-Formeln anwenden. Mit diesem Buch sind Planung, Budgetierung und Vorschaurechnung viel leichter und schneller erledigt. Sie werden Excel lieben!

Autorentext
Dr. Karsten Oehler war mehr als zwölf Jahre als Produkt-Manager für Controlling-Software tätig. Seit 2007 arbeitet er bei der IBM GmbH Frankfurt. Er referiert regelmäßig auf Kongressen und Seminaren und hat bereits vier Bücher zu DV-gestütztem Rechnungswesen veröffentlicht. Er ist Lehrbeauftragter an der European Business School in Oestrich-Winkel und an der TU Darmstadt.

Inhalt

Einführung 15

Über dieses Buch 15

Wie Sie dieses Buch lesen 16

Was Sie nicht lesen müssen 16

Törichte Annahmen über den Leser 16

Wie dieses Buch aufgebaut ist 16

Teil I: Excel-Basics für Planung, Reporting und Analyse 17

Teil II: Analyse, Reporting und Dashboard 17

Teil III: Planung, Budetierung und Forecasting 17

Teil IV: Strategisches Controlling 17

Teil V: Der Top-Ten-Teil 17

Konventionen in diesem Buch 17

Symbole, die in diesem Buch verwendet werden 18

Wie es weitergeht 18

Teil I: Excel-Basics für Planung, Reporting und Analyse 19

Kapitel 1 Controlling und Excel - geschaffen füreinander 21

Die Erfolgsgeschichte 21

Für welches Problem das richtige Werkzeug? 22

Die Grenzen von Excel 25

Die 'sieben Todsünden' und was man dagegen machen kann 26

Ein Spreadsheet auf die Schnelle 26

Überladen von Excel 28

Wenn Referenzen ins Leere führen ... 29

Excel als Datenbank 31

Excel als Kollaborationswerkzeug 31

Kopieren ohne System 32

Makros first 37

Makros - im Zweifelsfall ohne 37

Aufzeichnen von Makros 38

Die Makro-Analyse 40

Ein wenig VBA 42

Die Worksheet-Funktionen 46

Kapitel 2 Die Jahre kommen und gehen - Excel bleibt 51

Excel 2007 51

Excel 2010 54

Excel 2013, 2016 und 2019 57

Apps und Add-Ins 63

Unterschiedliche Excel-Versionen 65

Datenbankunterstützung - der Turbolader für Excel 66

Teil II: Analyse, Reporting und Dashboards 67

Kapitel 3 Druckbetankung: Das Füllen von Excel mit externen Daten 69

Die Importmöglichkeiten 69

Textdateien 70

ODBC 77

Datenexport 86

Kapitel 4 Datenfriedhöfe vermeiden: Aus Rohdaten verständliche Übersichten erstellen 87

Die Ausgangsbasis: Ungeordnete Datenmengen 87

Filtern, Gruppieren, Gliedern und mehr: Den Fokus auf das Wesentliche legen 88

Filtern 88

Gruppieren 91

Die Renner- und Penner-Liste 93

Aggregieren der Informationen 94

Sortieren der Daten 95

Selektieren 97

Veranschaulichen der Ergebnisse mit dynamischen Diagrammen 98

Die ABC-Analyse: Der Blick auf das Wesentliche 101

Die Ampelliste: Bedingte Formatierung 103

Vordefinierte Symbole 105

Beispiel Wettbewerbsvergleich 105

Darstellung mit Grafiken 107

Manuelle Erstellung der bedingten Formatierung 107

Kapitel 5 Stufe um Stufe: Die Deckungsbeitragsrechnung 111

Das Arbeiten mit Deckungsbeiträgen 111

Wo lohnt sich's: Deckungsbeitragsstufen 112

Die Datenbefüllung 113

Noch etwas mehr Dynamik 116

Vom 'Slicen' und 'Dicen': Die Deckungsbeitragsrechnung als Pivot-Tabelle 117

Von 0 auf 100 - Pivot-Tabellen auf Datenbanktabellen 118

Rechnen in Pivot-Tabellen 123

Unsinnige Berechnungen 129

Noch mehr Komfort: Eingebaute Berechnungen 132

Formatierungen 136

Renner oder Penner - Top- und Flop-Listen 138

Pivot-Tabellen und tagesgenaue Daten 142

Das neue Referenzieren 146

Pivot-Grafiken erstellen 149

Ins Detail: Drill-down 150

Tabellen mit Excel verbinden 153

Kapitel 6 Jenseits von Pivot: Die Cube-Funktionen und PowerPivot 159

Die Analysis Services in Excel 159

Was wäre, wenn ... 164

Rechnen und Gruppieren mit den Analysis Services 166

Zelle für Zelle - die Cube-Funktionen 170

Nicht mal eine Pause im Flieger - die Offline-Funktion 177

Und es geht noch besser - PowerPivot 181

Arbeiten mit mehreren Tabellen 187

DAX 190

Exkurs: Installation des Analysis-Würfels 191

Kapitel 7 Statt 1000 Worten: Diagramme richtig genutzt 199

Ganz einfach: Das erste Liniendiagramm 199

Kombination aus Balken- und Liniendiagrammen 201

Dynamische Grafiken 203

Gar nicht so einfach: Wasserfalldiagramme 208

Sunburst und Treemap 213

Und noch einer: Portfolio-Diagramme 215

Kapitel 8 In der Kürze liegt die Würze: Das Dashboard 225

Man nehme einfach ein Dashboard 225

Ihr Dashboard 228

Drill-through 232

Und Excel kann es doch: Tachografiken 239

Mehr Arbeitsblatt-Ökonomie: Sparklines 248

Integration in PowerPoint 250

Teil III: Planung, Budetierung und Forecasting 255

Kapitel 9 Cash is not everything but ... Planung der Finanzen 257

Integrierte Erfolgs- und Finanzplanung 257

Der Cashflow 258

Zusammenhang zwischen Finanzflussrechnung, GuV und Bilanz 258

Die Gewinn-und-Verlust-Rechnung 260

Die Bewegungsbilanz 264

Die Finanzflussrechnung 266

Verknüpfung von GuV, Bilanz und Finanzflussrechnung 269

Ableitung von Zahlungsströmen aus GuV und Bilanz mittels Geldwerdungsfaktoren 271

Economic Value Added:Unternehmenswertorientierte Planung 276

Hierarchische Struktur dank Werttreiberbäumen 276

Verwendung von Referenzfunktionen und Namen 279

Ganz schön komfortabel: Schieberegler 282

Kapitel 10 Geld rein und wieder raus: Investition und Finanzierung 287

Rechnet sich das? Investitionsplanung 287

Die Break-even-Analyse: Zukunft mit Perspektive 287

Der Break-even-Punkt 288

Welcher Break-even-Punkt bei welchem Preis? 288

Die Investitionsfunktionen 292

Abschreibungen und (kalkulatorische) Zinsen für die Planung 296

Die lineare Abschreibung 296

Die degressive Abschreibung 297

Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung 297

Erstellen eines Plan-Anlagenspiegels 299

Finanzierung 302

Funktionen zur Finanzierung in Excel 302

Annuitätenrechnung mit Rückzahlungsplan 303

Kapitel 11 So budgetieren Sie richtig 307

Excel und das verteilte Budgetieren - immer wieder eine Herausforderung 307

Der Budgetierungsprozess: Top-down und wieder zurück 308

Erstellung von Budgetmasken: Woher kommt die Ausgangsbasis? 309

Ermittlung des voraussichtlichen Jahresendwerts 315

Erstellung von Planungshilfen 317

Wie kriege ich's verteilt? So gelangen die Arbeitsmappen zu den Planern 326

Wie kriege ich's wieder zusammen? Die Konsolidierung der Ergebnisse 329

Kapitel 12 Die Kosten im Griff: Betriebsabrechnungsbogen und Soll-Ist-Vergleich 335

Aufbau eines Betriebsabrechnungsbogens mit Excel 335

Umlage und Leistungsverrechnung 339

Das Problem der zyklischen Umlage 341

Es wird ernst: Der Soll-Ist-Vergleich 344

Der Soll-Ist-Vergleich als Grafik 349

Kapitel 13 Vorschaurechnungen - verstehen, was kommen könnte 359

Arbeit sparen: Die Trendfunktionen 359

Jeden Monat aufs Neue: Rollierende Berichte 364

Die Logik des Rollierens 364

Die Datenbasis 365

Mal wieder Datenaufbereitung 366

Speichern von Daten 370

Analyse des Forecasts 373

Teil IV: Strategisches Controlling 377

Kapitel 14 (Strategische) Pläne werden Realität: mit der Balanced Scorecard 379

Mehr als nur Kennzahlen: Das BSC-Reporting 380

Wie erreiche ich das Ziel? Die strategische Landkarte 388

Drill-through in die Details 395

Kapitel 15 Den Überblick behalten: Strategische Projektrechnungen 399

Mehrjahresplanung 399

Projektplanung 407

Multiprojektplanung 409

Projektfinanzierung 412

Wertorientierte Kalkulationen 414

Simulationsvergleiche 415

Kapitel 16 Planung intensiv: Simulieren und Optimieren 419

Der Szenario-Manager 419

Zielwertsuche 423

Der Solver 425

Was alles schiefgehen kann: Die Monte-Carlo-Simulation 432 …