Finanzmathematische Preisbewertungsmodelle liefern einen Erkenntnisgewinn für die betrugsstrafrechtliche Bewertung von Finanzderivaten. Während die Rechtsdogmatik das Finanzmarktgeschehen nur aus ihrer Perspektive betrachtet, kann die Mathematik systematische Risiken quantifizieren. Der betrugsrelevante Risikoinformationstransfer lässt sich über die Verknüpfung mathematischer Risikomodellierung mit dem konstitutiven Merkmal des Täuschungsbegriffs in die Strafrechtsdogmatik implementieren.

»Deception and Fraud Through Derivative Financial Instruments« Financial mathematical pricing models provide a gain in knowledge for the valuation of the criminal responsibility related to financial derivatives. While legal doctrine only regards financial market from its own perspective, mathematics manages to quantify systematic risks. The fraud-relevant transfer of risk information can be implemented by linking mathematical risk modeling with the constitutive feature of the concept of deception in criminal dogmatics.

Autorentext

Eva Rulands passed the first state law exam in January 2017 before the Higher Regional Court of Cologne. Since June 2018 the author has been working as a trainee lawyer in Hamburg. In 2018 she published on the topic of financial derivatives in the »Zeitschrift für Wirtschaftsstrafrecht und Haftung im Unternehmen«.

Inhalt
Einleitung Erstes Kapitel: Grundlagen und Charakteristik derivativer Finanzinstrumente Finanzmarkttheoretische Grundlagen Charakteristik derivativer Finanzinstrumente Der aleatorische Charakter derivativer Finanzinstrumente Zusammenfassung der Erkenntnisse des ersten Kapitels Zweites Kapitel: Dogmatische Grundlagen einer betrugsrelevanten Täuschung Die zivilrechtliche Rechtsprechung zu Aufklärungspflichten im Zusammenhang mit Finanzderivaten Dogmatische Grundlagen des Täuschungsbegriffs Zusammenfassung der Erkenntnisse des zweiten Kapitels Drittes Kapitel: Entwicklung des eigenen Ansatzes Die viktimodogmatische Betrachtung Abgrenzung der Verantwortungsbereiche als Rahmenkonzept Einzelne Ansätze Konturierung der verschleierten Widersprüchlichkeit Entwicklung des eigenen Kriteriums Zusammenfassung der Erkenntnisse des dritten Kapitels Viertes Kapitel: Untersuchung der Täuschungsrelevanz solchen Verhaltens im Zusammenhang mit Finanzderivaten anhand des eigenen Ansatzes Die konkludente Täuschung Die Täuschung durch Unterlassen Zusammenfassung der Erkenntnisse des vierten Kapitels Schlussbetrachtung Erkenntnisse der Untersuchung in Thesenform Literatur- und Sachverzeichnis